Сколько еще положено налогового вычета: как узнать остаток?

Приобретая жилье, граждане РФ могут вернуть налоговый вычет. Это определённая сумма, потраченная на покупку недвижимости и даже на уплату процентов за ипотечный кредит. Размер вычета ограничивается суммой налога, уплаченного с дохода, поэтому деньги часто возвращают за несколько налоговых периодов. В таких случаях нужно знать, какую сумму еще можно получить.

Рассказываем как узнать, сколько ещё можно вернуть денег, если по покупке конкретного объекта часть средств уже перечислили.

Через личный кабинет на сайте ФНС

1. Зайдите в личный кабинет (далее — ЛК). Можно ввести свой ИНН, который используется в качестве логина, и пароль либо войти через сайт Госуслуг.
2. Перейдите в «Каталог обращений».
3. В открывшемся списке выберите «Прочие обращения».
4. Нажмите на фразу «Подать заявление» в строчке «Заявление в свободной форме».
5. Выберите необходимый регион и ту инспекцию, в которую вы хотите отправить обращение.
6. Выберите «Другое» — в категории обращения и теме.
7. Введите текст обращения — просьбу предоставить информацию об остатке налогового вычета.
8. Проверьте введенное обращение.
9. Нажмите после проверки «Отправить».
10. В течение 30 дней после отправки обращения получите ответ — он появится в разделе «Сообщения».

На сайте ФНС

1. Перейдите в раздел «Иные обращения» на сайте ФНС.
2. Выберите налоговую, в которой ранее подавали декларацию на получение вычета.
3. Укажите личные данные: ФИО, номер телефона.
4. Укажите код ИФНС, в который вы ранее обращались по этому вопросу. Если не знаете, оставьте это поле пустым.
5. Напишите интересующий вопрос в поле «Содержание обращения».
6. Укажите адрес электронной почты, на который должен прийти ответ.
7. Нажмите «Далее» и введите код подтверждения, полученный на электронную почту.
8. В течение 30 дней после направления запроса получите ответ на почту.

Подсчитать самостоятельно по данным в личном кабинете ФСН

Используя информацию о ранее полученных вычетах, можно определить сумму, которую вы еще сможете получить.

1. Войдите в личный кабинет на сайте ФНС.
2. Перейдите в раздел «Декларации».
3. Посмотрите суммы полученных налоговых вычетов – за один или два последних года, в зависимости от того, за какие периоды по конкретному объекту вы их получали.
4. От максимальной суммы положенного вычета отнимите сумму вычетов, которые вам уже вернули.

При расчете обязательно учтите, что размер вычета ограничивается не только максимально возможной суммой, но и стоимостью приобретенной квартиры. Вернуть могут не более 13% от стоимости жилья. Также размер вычета ограничивается общей суммой уплаченного подоходного налога за период. К примеру, если размер НДФЛ составил 90 тыс. рублей за год, это и будет предельный размер выплаты за налоговый период.

Примеры расчета:

1. Иван купил в 2022 году квартиру за 1,2 млн рублей. Всего за нее он может вернуть денег: 1 200 000 х 13 / 100 = 156 000 рублей. С учетом подоходного налога за 2022 год Иван вернул себе часть суммы — только 90 000 рублей. Эта сумма отображается в личном кабинете на сайте ФНС. Оставшаяся сумма по приобретённой квартире, которую можно вернуть, составит: 156 000 — 90 000 = 66 000 рублей.
2. Марина купила в 2022 году квартиру за 3 млн рублей. Если считать 13% от этой суммы, выходит: 3 000 000 х 13 / 100 = 390 000 рублей. Но максимальная сумма вычета ограничена — Марина может получить не больше 260 000 рублей. За 2022 год с учетом уплаченного подоходного налога получилось вернуть 150 000 рублей, что тоже отобразилось в личном кабинете сайта ФНС. С учетом максимально возможной суммы возврата и уже полученных денег Марина может еще получить: 260 000 — 150 000 = 110 000 рублей.

Лично в отделении ФНС

Чтобы узнать интересующую информацию, можно лично посетить отделение налоговой инспекции. Для визита никаких документов, кроме паспорта для подтверждения личности, брать не нужно. Но сразу получить ответ об остатке вычета нельзя — придется ждать до 30 дней так же, как и при варианте с направлением обращения через ЛК или сайт ФНС.

Что нужно помнить о налоговом вычете

• Налоговый вычет возвращают только тем гражданам, которые получают официальный доход и уплачивают с него НДФЛ.
• Вычет за потраченную сумму на покупку квартиры и деньги, ушедшие на оплату процентов по ипотеке, это разные суммы. Лимит по потраченным на покупку средствам — 260 000 рублей. Еще 390 000 рублей вернут за проценты по кредиту. Получается, по одному объекту можно вернуть до 650 рублей.
• Кроме общего предельного лимита нужно еще учитывать размер налога на доход, уплаченного за определенный период. Если сумма налога меньше лимита, при расчете возможного вычета опираются на сумму НДФЛ. Если размер уплаченного налога больше вычета, опираются на общий установленный лимит.
• Вернуть налоговый вычет можно в течение трех лет с момента возникновения на него права — покупки недвижимости.
• Лимит налогового вычета привязывается к конкретному объекту — это правило действует с 2014 года. Если по одной квартире вы получили максимальный налоговый вычет, но потом купили вторую, по ней тоже можно вернуть 260 тыс. рублей. Но если первая квартира была приобретена до 2014 года, вычет повторно получить уже не получится.
• Если недвижимость покупают супруги, максимальный лимит выплат действует для каждого из них отдельно. Получается, что вместе они смогут получить 520 тыс. рублей за потраченные на покупку деньги и еще 780 тыс. рублей за проценты по кредиту. Вместе выходит 1,3 млн рублей.

Как получить налоговый вычет по ипотечным процентам: условия, документы и сроки

Налоговый вычет при строительстве дома: за какие расходы можно вернуть деньги, куда обращаться и какие документы предоставлять 

Сделки с супружеской собственностью: оплата налога на квартиру, возврат вычета и налог на доход после раздела квартиры при разводе